Page 136 - all page for interactive
P. 136
ریسک نقدینگی فصل
پنجم
تعریف:
احتمال به خطر افتادن توانایی مؤسسه اعتباری در تأمین منابع نقد جهت پرداخت بدهیها و ایفای تعهدات و افزایش داراییها؛ گزارش عملکرد سال مالی منتهی به - 1402/12/29بانک مشترک ایران -ونزوئلا
سیاستها و خط مشیهای مدیریت:
ریسک نقدینگی با توجه به ماهیت آن که منشاء درونسازمانی داشته و با مجموعه فعالیتهای اصلی بانک ارتباط مستقیم دارد ،مورد توجه قرار
می‌گیرد .در این خصوص بانک به گونه‌ای عمل میکند تا تأمین وجوه در سررسید جهت پرداخت دیون و تعهدات آتی از جمله :پرداخت سپردهها ،تسهیلات،
تعهدات ریالی و ارزی ،مالیات و هزینههای عملیاتی دارای تطابق نسبی باشد و بانک در مواجهه با شرایط بحرانی از داراییهای نقد با کیفیت برخوردار باشد.
واحدهای اجرایی مدیریت:
واحدهای اجرایی بانک مرتبط با مدیریت ریسک نقدینگی از حیث وظایف محوله به آنها شامل :ادارهکل مالی و اداره مدیریت ریسک است.
روش سنجش:
با توجه به گستردگی و کاربرد مدلهای متنوعی که به عنوان معیار ارزیابی ریسک نقدینگی استفاده می‌شود ،بر اساس توصیههای بازل 3و الزامات
بانک مرکزی ج.ا.ا ،معیارهای ارزیابی ریسک نقدینگی مورد استفاده در بانک مشترک عبارتند از :نسبت پوشش نقدینگی ( ،)LCRنسبت خالص منابع پایدار
( ،)NSFRشکاف نقدینگی ،فهرست یکصد طرف تجاری ،تأمینکننده عمده منابع مالی ،فهرست منابع تأمین مالی ،فهرست داراییها و بدهیها ،نسبت
مانده کل تسهیلات به مانده کل سپردهها ،نسبت مانده کل تسهیلات ریالی به مانده کل سپردههای ریالی ،نسبت مانده کل تسهیلات ارزی به مانده کل
سپردههای ارزی ،نسبت مانده کل تعهدات ریالی زیر خطی ترازنامه به مانده کل سپردههای ریالی ،نسبت مانده کل تعهدات ارزی زیر خطی ترازنامه به مانده
کل سپردههای ارزی ،نسبت مانده سپردههای فرار به مانده کل سپردهها ،نسبت مانده دارایی نقد و معادل نقد به مانده کل داراییها و نسبت مانده دارایی نقد
و معادل نقد به مانده کل سپردهها که به صورت دوره‌ای محاسبه میشوند.
جدول صفحه بعد ،سررسید داراییها و بدهیهای مالی بانک را بر اساس تاریخی که احتمال می‌رود مطالبه و یا تسویه شوند ،نشان می‌دهد:
136
